Pagar menos impuestos: ¡más sencillo de lo que cree!

Después de trabajar en banca durante varios años y luego ser copropietario de una empresa de embalaje industrial con sede en Montreal, empiezo una nueva carrera en el ámbito de la seguridad financiera, con especial atención a la reducción de impuestos tanto para particulares como para empresas. Me incorporé a iA Financial Group, uno de los mayores grupos de compañías de seguros y gestión de patrimonios de Canadá.

 

-Personas físicas

Ofrecemos una estrategia fiscal que utiliza el seguro de vida a nuestros clientes residentes y ciudadanos canadienses que contribuyen al máximo a sus RRSP (Planes Registrados de Ahorro para la Jubilación) y TFSA (Cuentas de Ahorro Libres de Impuestos). Esto les permite aumentar su dinero libre de impuestos. Por ejemplo, hace poco contraté un nuevo seguro de vida para una clienta que ahorrará más de 300.000 $ en impuestos (provinciales y federales) durante su jubilación. Sin esta estrategia, habría tenido que pagar 300.000 más en impuestos. 

En pocas palabras, la estrategia consiste en transferir sumas a lo largo de los años desde cuentas no registradas a una póliza de seguro de vida permanente en la que las aportaciones y el crecimiento están protegidos fiscalmente. En el momento de la jubilación, en lugar de rescatar la póliza por su valor de rescate en efectivo y pagar impuestos sobre la plusvalía, el titular de la póliza la pignora a una entidad financiera como garantía de una línea de crédito y recibe anticipos con cargo a esa línea de crédito. Estos anticipos no están sujetos a impuestos. En un momento determinado, cesan las retiradas de fondos, de modo que los intereses capitalizados y el capital a reembolsar representan el 90% del valor de rescate en efectivo de la póliza. 

El efecto de esta estrategia es muy parecido al de utilizar una TFSA. De hecho, crea un paraíso fiscal adicional. Los activos crecen en un vehículo protegido de impuestos en lugar de en una cuenta no registrada (donde los rendimientos están sujetos a impuestos), y los fondos se retiran libres de impuestos, en este caso a través de una línea de crédito bancaria. Al fallecer, la prestación por fallecimiento, que no tributa, se abona a la entidad financiera para reembolsar la línea de crédito y el saldo de la prestación se paga a la herencia. 

 

-Negocios

Se pueden establecer estrategias para retirar efectivo de una empresa en favor de accionistas o personas clave, reduciendo al mismo tiempo la carga fiscal.  La estrategia explicada anteriormente, que utiliza un seguro de vida permanente, puede utilizarse de nuevo y se adaptará a la estructura de la empresa, para tener en cuenta el hecho de que las primas las paga una empresa. 

Otros productos de seguro, como la cobertura de enfermedades críticas, también pueden permitir transferir fondos de una empresa a un particular, minimizando al mismo tiempo las cargas fiscales. En el caso de este tipo de cobertura, la empresa podría pagar las primas del seguro durante 20 años y, si no se produce ninguna reclamación durante ese periodo, se reembolsará la totalidad de la prima, no a la empresa, sino al asegurado. El asegurado tendrá que declarar sólo una parte de estas primas como prestación laboral, pero esta prestación será inferior a los impuestos que habría tenido que pagar para recibir los fondos de la empresa. 

 

Conclusión

Los seguros son un tema fascinante, y lo son aún más cuando uno se da cuenta de que el producto no sólo paga una prestación en caso de fallecimiento, sino que también puede reducir significativamente el impuesto a pagar. 

Para hablar de ello, póngase en contacto conmigo por teléfono en el 514-249-0714 o por correo electrónico en yvan.routhier@agc.ia.ca.

Espero poder ayudarle a ahorrar en sus impuestos,

Yvan Routhier
Pasante de seguros de vida y salud
Industrial Alliance Insurance and Financial Services Inc.
7655 Newman Blvd. Newman, Suite 207
Lasalle, Quebec H8N 1X7